中国公司税务优化与风险管理

税务优化与风险管理有多重要？

税务优化和风险管理是所有企业家绝不能忽视的关键挑战之一。在这个快速发展的环境中，中国的企业主需要持续满足税收合规的法律要求，以减少税务风险，同时尝试优化他们的结构以增加更多的利益空间。

环达商务可以通过提供一站式税务商业解决方案，帮助您便捷地运营公司，涵盖中国的广泛税种，包括所得税、间接税和与房地产相关的税收。

中国公司常见的税务风险因素

税务风险监控和管理在规范企业行为、减少税务成本、提高运营效率以及在中国公司整个生命周期中避免税务风险中发挥着重要作用。在日常运营中，企业经常处理增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、契税和土地增值税。增值税、企业所得税和个人所得税是税务审计中审查最严的三种税种。

增值税（VAT）风险

• 不真实或非法开票：开票实体与收票人之间、或发票上列出的商品与实际收到的商品之间存在差异。
• 不符合条件的扣除：对集体福利和个人开支、购买的贷款服务、餐饮服务、居家日常服务和娱乐服务，或与不符合规定的国内客运服务相关的输入税进行扣除。
• 未记录的退货或销售折扣：在退货或收到销售折扣时未能转出输入税金额。
• 收入记录不完整或延迟：现金收入未按要求记录、未向客户开具发票并未记录相应的收入，或者销售收入长时间作为应收账款处理，未转入收入。

企业所得税（CIT）风险

• 未记录的激励和补贴：未按要求将各种税收折扣、补贴和政府奖励纳入应税收入。
• 未调整的视同销售：未对视同销售活动进行税务调整。
• 使用不合规发票：使用不合规的发票和凭证列支成本开支。
• 成本开支虚高：使用虚假发票夸大成本开支。
• 扣除标准：接收和报销各种超过规定标准的费用。

个人所得税（IIT）风险

• 商业保险：为员工购买的超标准商业保险未扣缴个人所得税。
• 超额福利：为退休、失业和医疗保险的超标准支付以及对住房基金的超标准贡献未扣缴个人所得税。
• 非货币补偿：未对支付给员工的非货币补偿（如商品或服务）扣缴个人所得税。
• 员工股票期权：行使股票期权所得利润未按员工股票期权计划作为薪资所得纳税。
• 礼物和奖金：给其他单位个人的礼物或现金奖金未按要求扣缴个人所得税。

环达商务税务优化服务包括什么项目？

企业与商业税务咨询

• 寻求税务优势：识别并追求中国各省市的众多税务优惠、减免或补贴，以最大限度地节省税费。
• 税务效率的结构建议：我们提供关于本地及跨境结构的建议，以实现税务效率，同时考虑税损、集团减免和资本收益限制。
• 合同审查以管理风险：审查合同以改善税务风险管理。
• 管理交易税，如印花税。
• 双边税收协定问题：处理中国与其他国家之间双边税收协定的问题。

跨境税务咨询

• 国内投资税务建议：就结构、融资、税收激励、利润汇回和退出策略提供咨询。
• 针对外国投资的国别研究：聚焦税务影响。
• 跨境并购：并购前的税务尽职调查、规划、结构建议及并购后整合。
• 支持跨境交易：包括税务高效结构设计、常设机构问题、预扣税影响、税收协定的应用及合同审查。

为何选择环达商务

环达商务的专业团队包括会计师、税务和工资单人员，为您在中国的个体业务运营提供有效的外包服务。我们深知，为了最大化客户公司的价值，集中有限的运营资源于核心业务活动至关重要。我们经验丰富的外包顾问通过审查业务流程并构建符合您需求的业务改进系统来增强此过程。

• 定制服务：我们将为您选择最合适的财务管理软件和系统，并根据您的业务情况生成高质量的税务报告。此外，我们还提供包括英语、普通话和粤语在内的多语言服务，以满足您的需求。
• 高质量的一站式服务：我们的服务团队由来自不同背景的专业人士组成，他们与您公司的税务管理密切相关，包括注册会计师和律师。他们将协作为您公司的管理制定策略，这样您就不必与不同的顾问反复沟通，从而显著节省您的时间和精力。
• 灵活管理：无论您在中国的公司是刚刚起步的初创企业还是已发展成为大型上市实体，我们都将提供针对您公司规模和特定需求量身定制的灵活解决方案。