稅務優化和風險管理有多重要？
稅務優化和風險管理是所有企業家不可忽視的關鍵挑戰之一。在這個快速變化的商業環境中，中國的企業主需要不斷滿足稅務合規的法律要求，以減少稅務風險，同時優化企業結構以提高利潤率。
環達商務可以幫助您的公司簡化稅務運營，提供一站式稅務解決方案，涵蓋中國範圍廣泛的稅種，包括所得稅、間接稅和房地產相關稅務等。
中國企業常見的稅務風險因素
稅務風險監測和管理在規範企業行為、降低稅務成本、提高運營效率以及避免稅務風險方面發揮著重要作用。企業在日常運營中經常涉及增值稅（VAT）、企業所得稅、個人所得稅、印花稅、契稅及土地增值稅。其中，增值稅、企業所得稅和個人所得稅是稅務審計中最受關注的三大稅種。
增值稅（VAT）風險
- 虛假或非法開票：開票單位與收款單位不匹配，或發票所列商品與實際收貨內容不符。
- 不符合規定的抵扣：對集體福利和個人消費、貸款服務、餐飲服務、居民日常服務、娛樂服務等的進項稅進行違規抵扣，或對不符合規定的國內旅客運輸服務進行抵扣。
- 未記錄退貨或銷售折扣：在發生退貨或銷售折扣時未將相應的進項稅額轉出。
- 收入未完整或延遲記錄：現金收入未按規定入賬、未向客戶開具發票導致收入未確認，或長期將銷售收入計入應收賬款而未及時轉入營業收入。
企業所得稅（CIT）風險
- 未申報各類補貼和獎勵：未按規定將各類稅收返還、補貼和政府獎勵計入應稅收入。
- 未調整視同銷售：未對視同銷售業務進行相應的稅務調整。
- 使用不合規發票：以不符合規定的發票列支成本費用。
- 虛增成本：通過虛假發票虛增成本費用。
- 超標準費用報銷：超出法定標準報銷各類費用。
個人所得稅（IIT）風險
- 超標福利：超額支付退休、失業、醫療保險和超標準繳納住房公積金，但未代扣代繳個人所得稅。
- 非貨幣性補償：未對支付給員工的非貨幣性補償（如實物或服務）代扣代繳個人所得稅。
- 員工股票期權：員工行權的股票期權收益未按工資薪金所得計稅。
- 禮品和獎金：贈送給其他單位的個人禮品或現金獎勵未按規定代扣代繳個人所得稅。
- 商業保險：超出標準為員工購買商業保險但未代扣代繳個人所得稅。
環達商務的稅務優化服務包含哪些內容？
企業及業務稅務諮詢
- 稅收優惠政策申請：幫助企業識別和申請中國各省市的稅收優惠、減免政策或補貼，以最大化稅務節省。
- 稅務結構優化建議：提供本地及跨境稅務結構建議，優化企業稅務布局，同時考慮稅務損失、集團稅收減免及資本收益限制等因素。
- 合同審查及稅務風險管理：對合同進行審查，以降低稅務風險。
- 交易稅務管理：包括印花稅等交易稅的管理。
- 雙邊稅收協定問題：解決中國與其他國家之間的雙邊稅收協定相關問題。
跨境稅務諮詢
隨著企業進入國際市場，全球稅務法規日益複雜，風險和成本也隨之增加。作為國際稅務顧問，我們為客戶制定全球稅務策略，確保合規，並提供切實可行的稅務建議與解決方案。
- 國內投資的稅務建議：提供關於投資架構、融資、稅收優惠、利潤匯回及退出策略的建議。
- 針對外國投資的國別研究：重點分析外國投資的稅務影響。
- 跨境併購（M&A）：併購前稅務盡職調查、稅務規劃、架構建議及併購後的整合支持。
- 跨境交易支持：包括稅務優化架構、常設機構問題、預提稅影響、稅收協定適用及合同審查等。
