中國公司稅務優化與風險管理

稅務優化與風險管理有多重要？

稅務優化和風險管理是所有企業家絕不能忽視的關鍵挑戰之一。在這個快速發展的環境中，中國的企業主需要持續滿足稅收合規的法律要求，以減少稅務風險，同時嘗試優化他們的結構以增加更多的利益空間。

環達商務可以通過提供一站式稅務商業解決方案，幫助您便捷地運營公司，涵蓋中國的廣泛稅種，包括所得稅、間接稅和與房地產相關的稅收。

中國公司常見的稅務風險因素

稅務風險監控和管理在規範企業行爲、減少稅務成本、提高運營效率以及在中國公司整個生命週期中避免稅務風險中發揮着重要作用。在日常運營中，企業經常處理增值稅、企業所得稅、個人所得稅、印花稅、契稅和土地增值稅。增值稅、企業所得稅和個人所得稅是稅務審計中審查最嚴的三種稅種。

增值稅（VAT）風險

• 不真實或非法開票：開票實體與收票人之間、或發票上列出的商品與實際收到的商品之間存在差異。
• 不符合條件的扣除：對集體福利和個人開支、購買的貸款服務、餐飲服務、居家日常服務和娛樂服務，或與不符合規定的國內客運服務相關的輸入稅進行扣除。
• 未記錄的退貨或銷售折扣：在退貨或收到銷售折扣時未能轉出輸入稅金額。
• 收入記錄不完整或延遲：現金收入未按要求記錄、未向客戶開具發票並未記錄相應的收入，或者銷售收入長時間作爲應收賬款處理，未轉入收入。

企業所得稅（CIT）風險

• 商業保險：爲員工購買的超標準商業保險未扣繳個人所得稅。
• 超額福利：爲退休、失業和醫療保險的超標準支付以及對住房基金的超標準貢獻未扣繳個人所得稅。
• 非貨幣補償：未對支付給員工的非貨幣補償（如商品或服務）扣繳個人所得稅。
• 員工股票期權：行使股票期權所得利潤未按員工股票期權計劃作爲薪資所得納稅。
• 禮物和獎金：給其他單位個人的禮物或現金獎金未按要求扣繳個人所得稅。

個人所得稅（IIT）風險

• 商業保險：爲員工購買的超標準商業保險未扣繳個人所得稅。
• 超額福利：爲退休、失業和醫療保險的超標準支付以及對住房基金的超標準貢獻未扣繳個人所得稅。
• 非貨幣補償：未對支付給員工的非貨幣補償（如商品或服務）扣繳個人所得稅。
• 員工股票期權：行使股票期權所得利潤未按員工股票期權計劃作爲薪資所得納稅。
• 禮物和獎金：給其他單位個人的禮物或現金獎金未按要求扣繳個人所得稅。

環達商務稅務優化服務包括什麼項目？

企業與商業稅務諮詢

• 尋求稅務優勢：識別並追求中國各省市的衆多稅務優惠、減免或補貼，以最大限度地節省稅費。
• 稅務效率的結構建議：我們提供關於本地及跨境結構的建議，以實現稅務效率，同時考慮稅損、集團減免和資本收益限制。
• 合同審查以管理風險：審查合同以改善稅務風險管理。
• 管理交易稅，如印花稅。
• 雙邊稅收協定問題：處理中國與其他國家之間雙邊稅收協定的問題。

跨境稅務諮詢

• 國內投資稅務建議：就結構、融資、稅收激勵、利潤匯回和退出策略提供諮詢。
• 針對外國投資的國別研究：聚焦稅務影響。
• 跨境併購：併購前的稅務盡職調查、規劃、結構建議及併購後整合。
• 支持跨境交易：包括稅務高效結構設計、常設機構問題、預扣稅影響、稅收協定的應用及合同審查。

爲何選擇環達商務

環達商務的專業團隊包括會計師、稅務和工資單人員，爲您在中國的個體業務運營提供有效的外包服務。我們深知，爲了最大化客戶公司的價值，集中有限的運營資源於核心業務活動至關重要。我們經驗豐富的外包顧問通過審查業務流程並構建符合您需求的業務改進系統來增強此過程。

• 定製服務：我們將爲您選擇最合適的財務管理軟件和系統，並根據您的業務情況生成高質量的稅務報告。此外，我們還提供包括英語、普通話和粵語在內的多語言服務，以滿足您的需求。
• 高質量的一站式服務：我們的服務團隊由來自不同背景的專業人士組成，他們與您公司的稅務管理密切相關，包括註冊會計師和律師。他們將協作爲您公司的管理制定策略，這樣您就不必與不同的顧問反覆溝通，從而顯著節省您的時間和精力。
• 靈活管理：無論您在中國的公司是剛剛起步的初創企業還是已發展成爲大型上市實體，我們都將提供針對您公司規模和特定需求量身定製的靈活解決方案。